現代社會中，女性在事業、生活間來回奔波，隨著年齡增長、身分轉變，經濟的擔子也愈來愈沉重⋯Yahoo奇摩股市邀請各位40代女性建立自己的理財觀點，從資產檢視、保險規畫、債務管理到理財策略等，活出獨立自信人生！

年近40，各位輕熟女有做過資產健檢嗎？投資之前先理財，而理財之前應該要清點自己的資產，收入怎麼來、手上有多少股票、保單幾張、負債多少錢⋯製作自己的資產負債表就能一目了然！個人的現金流量表怎麼做？買股看財報，要掌握自己的財務狀況，也該有自己的「財報」。

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不論是想買新iPhone還是出國旅行、攢買房頭期款，我們都需要理財，錢要如何管理、資產如何配置，才能發揮最大的效益，就是理財的用意。理財就像開車，先檢查車子的「五油三水」狀態、查清楚導航路線，就能更安全平穩地抵達目的地；做好資產健檢、手握人生財報、完成理財規畫，就能更順利朝財務夢想前進。

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資產大盤點！妳有哪些種類的資產？

減肥是許多女性一生的課題，減肥前先量體重、測體脂肪，再訂立目標、執行、追蹤，對照一開始的身體數據，才知道自己進步了多少。理財也是同樣的道理，盤點自己的財務狀況，才明白有多少本錢投資，不算不知道，列出來後妳可能比妳想像中有錢！

• 流動資產：

1. 現金、活存、定存，或是股票、基金等容易變現的金融資產：盤點妳手上有的各家銀行帳戶，把每一個帳戶裡的活存、定存都記錄下來。手上有股票、ETF、基金者，就計算最新現值。

2. 保險：若是有投資型保單、外幣保單等可解約／贖回變現的，也能計算為流動資產。檢視「保單價值準備金」或「保單帳戶價值」可以查到手上保單的現有價值，怕麻煩的人也可以直接問自己的保險業務員。

3. 新制勞退個人專戶：不像有破產危機的勞保，新制勞工退休金由雇主每月提繳勞工薪資6%至專戶（勞工也可同步自提最高6%），這筆錢是不會不見的，雖然要到60歲才能請領，但也是一筆安穩的資產。查詢方式可參考這篇：勞退分紅5管道可查 流程一次教戰！

4. 其他：不論是存錢筒裡的零錢、加密貨幣、黃金等都可以算是流動資產。另外還有汽機車也是資產的一種，可參考二手市場的價格來大略估算。

• 固定資產：名下的房屋、土地等不動產，這類資產可參考鄰近的實價登錄價格來評估現值。

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用企業財報的角度管理自己的資產

資產負債表、損益表及現金流量表被稱為三大會計財務報表， 其中，資產負債表能看出公司資產配置的的現況，而損益表則顯示一家公司是否賺錢，能明確揭示企業的收入和支出的情況。 。

要製作個人或家庭「財報」，可以把自己當作一家企業，有營收（薪水）、支出（日常花費）、負債（車貸、信用卡費）、資產（房地產、股票）等，做出財報就能釐清自己的資產概況，調整財務規畫的目標與方向。

而就像公司財報有季報、年報等不同發布頻率，定期整理、檢視自己的個人財報也是很重要的，例如每年整理一次個人的損益表、每兩年做一次資產負債表等，依自身狀況調整資產健檢的頻率。

個人資產負債表：妳有多少身家

資產負債表能清楚揭露自己擁有多少錢、欠了多少債，兩者相減就是妳的淨資產，算出自己的身家多少才能知道自己與理想之間的距離，協助我們做出適合的財務判斷。

1. 列出擁有的資產及其價值：將上面所述的流動資產與固定資產都列出，如現金／存款、金融商品（股票、ETF、基金）、房地產等。

2. 列出負債清單及金額：學貸、車貸、房貸、卡費等。

3. 總資產－總負債＝淨資產

下圖是一個範例，算出來的淨資產為14,450,215－8,056,796＝6,393,419

製作資產負債表的時候，就是財務概況大盤點，理想上我們都希望自己的身價越來越高，可以分析資產負債表來思考自己的下一步要先「理財（增加資產）」還是先「理債（減少負債）」。

另外要注意的是，有些資產會增值，如房地產常被視為抗通膨的資產，但有些資產會隨著時間貶值，如汽機車用愈久價值愈低，檢視自己的資產負債表時，也可以分析一下手上的資產是「富資產」還是「負資產」比較多。

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個人損益表：錢去哪裡了？

公司財報中，損益表能明確揭示企業的收入和支出的情況，看出這家公司是否賺錢，也可以知道「錢去了哪裡？」以個人的角度來做損益表，能看出一段時間內，妳的總資產盈虧，也就是妳的收支有沒有平衡？平日的量入為出與開源節流，會直接反映在損益表上。

一般上班族是領月薪，我們可以先列出一個月的現金收入與支出，進階一點的可以做以年為單位的，計算所得稅、保費、分紅等以年或季為單位的收支項目。

1. 紀錄收入：薪水、分紅、發票中獎、股利等。

2. 紀錄支出：房租／房貸、水電費、伙食費、罰單等。

3. 總收入－總支出＝當期損益

以上面這個範例來看，這個月的盈餘就是54,619－51,834＝2,785

透過研究個人損益，可以幫助我們判斷應該要降低哪些開銷，或是能不能再想辦法增加收入，透過控制消費與增加收入期待能「月月有餘」。損益表與資產負債表會相互牽動，若損益表有盈餘，會讓資產增加，成為未來布局資產、提高投資收益的助力；若損益表呈現虧損，就代表可能需要借貸或讓資產變現、動用定存等方式來周轉。

定期持續追蹤自己的資產負債表與損益表，能有效幫助自己找到財務黑洞或疏失，也能了解自己的投資理財方向是否正確。每個人的人生起跑點不同，資產健檢只需要跟自己做比較，持續努力增加財富籌碼，就能抵達夢想的遠方。

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